Корпоративное мошенничество
План статьи
Корпоративное мошенничество (Corporate Fraud) — это умышленные действия сотрудников, руководства или третьих лиц, направленные на получение личной выгоды за счет ресурсов компании путем обмана, злоупотребления доверием или нарушения внутренних регламентов.
Мошенничество приводит к прямым финансовым убыткам, разрушению репутации и потере рыночных позиций. Эта проблема касается любого бизнеса: от тяжелой промышленности до IT-стартапов. В условиях цифровой экономики 2026 года схемы хищений стали сложнее: теперь это не просто вынос продукции через проходную, а манипуляции с цифровыми активами, использование дипфейков и экономическая безопасность бизнеса требует новых подходов.
Термин применяется в двух плоскостях:
- Управленческое мошенничество (Management Fraud): фальсификация финансовой отчетности, коррупционные схемы топ-менеджмента для искусственного завышения стоимости акций или получения бонусов.
- Мошенничество сотрудников (Employee Fraud): использование ресурсов предприятия для личного обогащения (откаты, воровство, нецелевое использование активов).
Распространенные схемы: от «мертвых душ» до кражи баз
Злоумышленники постоянно изобретают новые способы обхода контроля. Мы систематизировали самые актуальные виды мошенничества, с которыми сталкивается современный бизнес.
| Вид мошенничества | Механизм реализации | Риск для компании |
|---|---|---|
| Коррупция и «откаты» | Сговор с поставщиком для завышения цен закупок. Разница делится между менеджером и контрагентом. | Перерасход бюджета, закупка некачественного сырья. |
| Незаконное присвоение активов | Прямое хищение денег, товаров, техники или использование служебного транспорта/ПО в личных целях. | Прямые финансовые потери. |
| Фальсификация документов | Подделка счетов, актов выполненных работ, создание фиктивных платежных ведомостей. | Налоговые риски, искажение отчетности. |
| Кража информации | Копирование клиентской базы или интеллектуальной собственности для продажи конкурентам или открытия своего бизнеса. | Потеря доли рынка и конкурентных преимуществ. |
Детальный разбор популярных схем
- Подставные фирмы и компании-клоны
Сотрудники создают или уже имеют аффилированные юрлица. Они заключают договоры от имени компании с этими фирмами на невыгодных условиях или просто переводят на них оплату за фиктивные услуги. Часто такие клоны полностью копируют атрибутику «донора»: сайт, контент, стиль общения.
- «Серые» сделки и скидки
Проведение сделок «мимо кассы», когда сотрудник присваивает оплату себе. Другой вариант — несанкционированная раздача скидок и промокодов друзьям или за вознаграждение, что нарушает регламент маркетинговых акций.
- «Золотой парашют» (Кража базы)
Опытный специалист при увольнении не просто забирает свои контакты, а полностью выкачивает CRM-систему: с историей звонков, примечаниями, воронками продаж и аналитикой. Это квалифицируется как хищение коммерческой тайны.
DLP-система как инструмент расследования и защиты
Для борьбы с мошенничеством топ-менеджмента существуют внешние аудиторы и госорганы. Но для защиты от действий линейного персонала и среднего менеджмента наиболее эффективным инструментом является DLP-система (Data Loss Prevention).
Принципы работы защиты
Система состоит из агентов на рабочих станциях и сервера обработки данных. Она позволяет вычислять мошенников по двум типам признаков:
1. Прямые признаки:
- Перехват отправки конфиденциальных договоров или баз данных на внешние адреса.
- Попытки копирования файлов на USB-накопители в больших объемах.
- Наличие на рабочем ПК документов сторонних юрлиц (уставы, счета «левых» фирм).
2. Косвенные признаки (UBA-аналитика):
- Резкое изменение стиля общения в мессенджерах.
- Обсуждение откатов или «схем» с использованием сленга.
- Аномальная активность в нерабочее время.
- Посещение сайтов конкурентов или ресурсов для регистрации юрлиц.
- Тесные связи с конкретными контрагентами (выявляется через Граф связей).
DLP-система, такая как SecureTower, обеспечивает тотальный контроль информационных потоков, позволяя службе безопасности действовать на опережение, выявляя подготовку к хищению еще на этапе планирования.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
- Как отличить мошенничество от халатности?
Ключевое отличие — умысел. Халатность — это непреднамеренная ошибка (например, случайная отправка файла не тому адресату). Мошенничество всегда имеет корыстную цель и элементы сокрытия действий. Профайлинг и анализ поведения помогают определить истинные мотивы сотрудника.
- Можно ли использовать данные DLP как доказательство в суде?
Да, если в компании введен режим коммерческой тайны и сотрудники подписали согласие на обработку данных и ознакомлены с политикой мониторинга. Логи, скриншоты и перехваченные письма являются допустимыми доказательствами.
- Поможет ли DLP выявить «откаты»?
Да. Чаще всего договоренности об откатах происходят в мессенджерах или почте. DLP настраивается на поиск ключевых слов (сленг, суммы, названия банков) и выявляет подозрительные коммуникации с поставщиками.
- Что такое «мертвые души» в компании?
Это схема, при которой в штат оформляются несуществующие или фактически не работающие люди (родственники, знакомые), а их зарплату получает организатор схемы. Выявляется через контроль активности учетных записей и пропускной системы.
- Как защититься от мошенничества при удаленной работе?
Необходим агентский мониторинг на рабочих устройствах удаленщиков. Он контролирует время работы, используемые приложения и передачу файлов, предотвращая использование корпоративного оборудования для сторонних заработков.
.jpg)
